퇴직연금이란? DB형·DC형 차이 완전정리

안녕하세요. 오늘은 은퇴를 준비하시는 분들이라면 한 번쯤 들어보셨을 "퇴직연금"에 대해 쉽고 편안하게 설명해드리려고 합니다. 어렵게 느껴지실 수 있지만, 차근차근 읽어보시면 금방 이해하실 수 있어요.

퇴직연금이란 무엇인가요?

예전에는 퇴직금을 회사가 사내에 그냥 쌓아두었다가 퇴직할 때 한 번에 지급하는 방식이었습니다. 그런데 회사가 어려워지면 이 돈을 못 받는 경우도 있었지요. 그래서 나온 제도가 바로 '퇴직연금'입니다.

퇴직연금은 회사가 근로자의 퇴직급여 재원을 은행이나 보험사 같은 외부 금융기관에 맡겨두는 제도입니다. 이렇게 하면 회사에 문제가 생기더라도 근로자는 안전하게 퇴직급여를 받을 수 있습니다. 크게 확정급여형(DB형)과 확정기여형(DC형) 두 가지로 나뉘는데, 이름만 보면 헷갈리실 수 있으니 하나씩 풀어드릴게요.

DB형(확정급여형)이란?

DB형은 'Defined Benefit'의 줄임말로, 퇴직할 때 받을 '급여'가 미리 '확정'되어 있다는 뜻입니다. 쉽게 말해, 회사에 다닌 기간과 마지막 평균 월급을 기준으로 퇴직금이 정해집니다.

계산 방식은 예전 퇴직금 제도와 비슷합니다. 보통 "퇴직 직전 3개월 평균 월급 × 근속연수"로 계산된다고 생각하시면 됩니다. 이 돈을 회사가 금융기관에 맡겨서 운용하지만, 운용 결과가 좋든 나쁘든 근로자가 받는 금액은 변하지 않습니다. 운용 책임은 회사가 지는 셈이지요.

그래서 DB형은 월급이 꾸준히 오르는 회사에 오래 다니시는 분들, 그리고 투자에 대해 잘 모르거나 신경 쓰고 싶지 않으신 분들에게 유리한 방식입니다.

DC형(확정기여형)이란?

DC형은 'Defined Contribution'의 줄임말로, 회사가 매년 '내는 돈(기여금)'이 '확정'되어 있다는 뜻입니다. 회사는 매년 근로자의 연간 임금총액 중 일정 비율(보통 12분의 1 이상)을 근로자 개인의 퇴직연금 계좌에 넣어줍니다.

DB형과 가장 큰 차이는, 이 돈을 어떻게 굴릴지 근로자 본인이 직접 정한다는 점입니다. 예금처럼 안전하게 둘 수도 있고, 펀드나 ETF 등에 투자할 수도 있습니다. 운용을 잘하면 회사가 넣어준 돈보다 더 많이 받을 수 있지만, 반대로 운용 성과가 나쁘면 원금보다 적게 받을 수도 있습니다. 즉, 운용의 책임과 기회 모두 근로자 본인에게 있는 것입니다.

이직이 잦으신 분, 투자에 관심이 있고 직접 운용해보고 싶으신 분이라면 DC형이 더 잘 맞을 수 있습니다.

그래서 어떤 게 더 좋을까요?

정답은 없습니다. 다만 이렇게 생각해보시면 도움이 됩니다.

• 앞으로 급여가 계속 오를 가능성이 높고, 안정성을 중요하게 생각하신다면 → DB형
• 투자 지식이 있거나 배우고 싶고, 적극적으로 자산을 불려나가고 싶으시다면 → DC형

또한 한 회사가 두 제도를 모두 운영하는 경우, 재직 중에도 일정 시기마다 DB형과 DC형 사이를 전환할 수 있는 경우가 많으니, 회사 인사 담당 부서에 문의해보시는 것도 좋은 방법입니다.

저의 경험담을 들려 드릴게요

저는 입사 당시 회사에서 퇴직연금을 DB형에서 DC형으로 전환해주었습니다. 그 후로 별 신경을 쓰지 않고 지내다가, 최근에서야 국민은행 홈페이지 퇴직연금 메뉴에 들어가 제 계좌를 확인해보았습니다.

확인해보니 제 퇴직금이 그동안 은행 예적금 상품으로만 운용되고 있더라고요. 안전하긴 하지만 수익률 면에서는 아쉬움이 남는 방식이었습니다. 그래서 해당 예적금 상품을 매도하기로 결정했습니다.

DC형은 운용 책임이 본인에게 있다는 걸 이번에 직접 느꼈습니다. 그냥 두면 그대로 흘러가지만, 조금만 관심을 가지면 선택지가 훨씬 넓어진다는 것을 알게 된 경험이었습니다.

돌이켜보면 전환된 이후 몇 년 동안이나 계좌를 열어보지 않았다는 사실이 조금 아쉬웠습니다. 그동안 물가는 계속 올랐는데 제 퇴직금은 낮은 금리의 예적금에 머물러 있었던 셈이니까요. 이번 일을 계기로 앞으로는 최소 1년에 한 번씩은 퇴직연금 계좌 상태를 점검하고, 시장 상황에 맞게 운용 방식을 조정해봐야겠다는 다짐을 하게 되었습니다.

또한 저의 비판적인 생각도 공유 할게요

이번 경험을 통해 느낀 점은, DC형 제도 자체는 좋은 취지지만 정작 가입자에게는 너무 무심하게 운영된다는 것입니다. 회사가 DB형에서 DC형으로 전환해줬으면, 최소한 앞으로 운용을 어떻게 해야 하는지 안내라도 해줘야 하는데 그런 설명은 전혀 없었습니다.

은행도 마찬가지입니다. 별도로 지시하지 않으면 퇴직금이 예적금 상품으로 방치되도록 되어 있는데, 이건 사실상 가입자의 무관심을 이용해 저수익 상품에 돈을 묶어두는 구조나 다름없다고 생각합니다. 정말 필요한 것은 상품 종류를 늘리는 것이 아니라, 가입자가 스스로 확인하고 선택하도록 만드는 최소한의 안내와 관심 유도라고 봅니다.

마무리하며

퇴직연금은 여러분의 소중한 노후 자금입니다. 어렵다고 그냥 넘기지 마시고, 내가 가입된 것이 DB형인지 DC형인지 먼저 확인해보세요. 그리고 DC형에 가입되어 있다면, 지금 어떤 상품으로 운용되고 있는지도 한번 점검해보시길 권해드립니다. 작은 관심이 나중에 큰 차이를 만들어줄 거예요.