연금좀 아는 언니

  50대 초반까지 연금저축 하나만 들고 있었습니다. 가입하고 나서 수익률은 한 번도 제대로 들여다본 적이 없었으니, 그게 노후 준비인지 그냥 자동이체인지 구분도 안 됐습니다. 그러다 연말정산 시즌에 동료 이야기를 듣고 나서야 IRP라는 계좌의 존재를 알게 됐습니다. 연금저축과 IRP, 도대체 뭐가 다르고 50대에게는 어떤 계좌가 맞는 걸까요? 세액공제 한도, 연금저축만으로는 부족하다 연금저축(年金貯蓄)이란 소득 유무와 관계없이 누구나 가입할 수 있는 개인연금 계좌입니다. 전업주부도 가입할 수 있고, 은행·증권사·보험사에서 각각 신탁·펀드·보험 형태로 운용합니다. 반면 IRP(Individual Retirement Pension), 즉 개인형 퇴직연금은 근로소득이나 사업소득이 있는 사람만 가입할 수 있습니다. 이름에서 알 수 있듯이 원래 퇴직금을 받아 관리하려고 만든 계좌인데, 퇴직 전에도 개인이 추가 납입을 할 수 있습니다. 세액공제(稅額控除)란 납부해야 할 세금 자체를 직접 깎아주는 제도로, 단순히 과세 대상 소득을 줄여주는 소득공제와는 다릅니다. 현행 기준으로 연금저축은 연간 600만 원까지 세액공제를 받을 수 있고, IRP를 함께 활용하면 두 계좌를 합산해 900만 원까지 한도가 늘어납니다. 연금저축 하나로는 이 900만 원을 절대 채울 수 없습니다. 공제율은 총급여 5,500만 원 이하라면 16.5%, 초과라면 13.2%가 적용됩니다. 두 계좌에 각각 600만 원, 300만 원을 꽉 채워 넣으면 소득 수준에 따라 최대 148만 5천 원을 돌려받을 수 있습니다. 저도 이걸 뒤늦게 알았을 때 솔직히 허탈했습니다. 몇 년을 연금저축에만 넣으면서 '세금 혜택 잘 받고 있다'고 생각했는데, 실제로는 한도의 3분의 2만 쓰고 있었던 겁니다. 국세청 홈택스에서 세액공제 내역을 직접 확인해보면 제가 매년 얼마를 놓쳐왔는지 바로 보입니다. 한번 확인해보신 적 있으신가요? 중도인출 규칙, 모르면 낭패 본다 운용 방식에서도 두 계좌는 꽤 다릅...

  적금 이자에서 15.4% 세금이 빠져나가는 걸 보며 한숨 쉬어본 적 있으신가요. 저도 그랬습니다. 50대에 접어들면서 노후 준비가 급해졌는데, 통장에는 늘 '세후 이자'라는 네 글자가 찍혀 있었습니다. 직장 동료가 ISA를 쓴다기에 처음 귀를 기울였고, 알고 나서는 왜 진작 몰랐나 싶었습니다. 세금 혜택이 이렇게 구체적인데 복잡하다는 이유만으로 미뤄온 게 아까울 정도였습니다. 50대가 절세통장에 눈을 뜬 이유 아이들 교육비를 챙기다 보면 내 노후 준비는 자꾸 뒤로 밀립니다. 저만 그런 게 아닐 겁니다. 막상 목돈을 모을 여유가 생겼을 때는 이미 수익률보다 세금 구조가 더 중요한 나이가 되어 있었습니다. 그때 처음으로 ISA, 즉 개인종합자산관리계좌(Individual Savings Account)를 제대로 들여다봤습니다. 개인종합자산관리계좌란 하나의 계좌 안에 예금, 펀드, ETF, 채권 등 여러 금융상품을 함께 담아 운용하면서 세제 혜택을 받을 수 있도록 설계된 절세 전용 계좌입니다. 국내에 거주하는 만 19세 이상이라면 누구든 가입할 수 있고, 근로소득이 있다면 만 15세부터도 됩니다. 다만 직전 3개 과세기간 중 금융소득종합과세 대상자였다면 가입이 제한됩니다. 금융소득종합과세란 이자·배당 등 금융소득이 연간 2,000만 원을 넘으면 다른 소득과 합산해 높은 세율로 과세하는 제도를 말합니다. 즉 이 계좌는 자산가보다는 일반 직장인이나 중장년층에게 훨씬 더 현실적인 혜택을 주도록 설계되어 있습니다. ISA 계좌 유형은 크게 세 가지입니다. 제가 선택한 중개형 ISA는 국내 상장 주식, ETF(상장지수펀드), 리츠, 펀드, 채권을 직접 담을 수 있어 투자에 적극적으로 관여하고 싶은 분들에게 맞습니다. 신탁형은 예금이나 RP처럼 안전한 상품 위주로 운용하고, 일임형은 전문가가 짜놓은 포트폴리오에 맡기는 방식입니다. 연간 납입 한도는 2,000만 원이고, 쓰지 않은 한도는 다음 해로 이월됩니다. 총 한도는 1억 원입니다. 숫자로 보는...

  ISA 계좌를 하나 더 만들면 비과세 혜택도 두 배가 되지 않을까. 저도 한때 그렇게 생각했고, 실제로 증권사 앱에서 중개형 ISA를 개설하려다 "이미 보유 중인 계좌가 있습니다"라는 안내에 멈췄습니다. 1인 1계좌 원칙, 계좌이전 방법, 그리고 하나의 계좌를 알차게 쓰는 법까지 제 경험을 바탕으로 정리했습니다. 1인 1계좌 원칙, 알고 보면 당연한 이유가 있었습니다 ISA, 즉 개인종합자산관리계좌(Individual Savings Account)는 이름처럼 개인 단위로 관리되는 자산 계좌입니다. 한 사람에게 하나의 계좌만 허용되며, 은행·증권사·보험사 어디서 만들든 전체 금융회사를 통틀어 단 한 개만 보유할 수 있습니다. 이 원칙을 모르고 은행에 하나, 증권사에 하나 만들려는 분들이 생각보다 많습니다. 저도 정확히 그랬습니다. 왜 하나만 가능한지는 제도 목적을 보면 이해가 됩니다. ISA의 핵심은 비과세(非課稅) 혜택입니다. 비과세란 계좌 안에서 발생한 이익에 세금을 매기지 않는 것을 뜻합니다. 현행 기준으로 일반형은 200만 원, 서민형·농어민형은 400만 원까지 순이익에 세금이 붙지 않고, 초과분도 9.9%의 분리과세(分離課稅)로 마무리됩니다. 분리과세란 다른 소득과 합산하지 않고 따로 세율을 적용해 과세하는 방식입니다. 계좌를 여러 개 허용하면 이 혜택이 그대로 배가 되니, 제도 설계상 한 사람에게 하나로 묶을 수밖에 없는 구조입니다. 일반적으로 절세 계좌는 여러 개 굴리면 유리하다고 알려져 있지만, 제 경험상 ISA만큼은 그 믿음이 통하지 않습니다. 연간 납입 한도는 2천만 원, 미사용 한도는 다음 해로 이월되기 때문에 오히려 하나의 계좌를 꾸준히 채워가는 전략이 훨씬 현실적입니다. 금융감독원 도 ISA 관련 안내에서 1인 1계좌 원칙을 명시하고 있으며, 중복 개설 시 나중에 만든 계좌는 무효 처리될 수 있다고 설명합니다. 계좌이전, 해지보다 훨씬 현명한 선택이었습니다 증권사 앱에서 개설이 막힌 뒤 처음에는 기존 은...

  ETF 투자를 처음 시작할 때 총보수가 가장 낮은 상품이 무조건 유리하다고 생각했습니다. 그런데 1년쯤 지나 수익률을 확인하고 나서야 그게 완전한 착각이었다는 걸 알았습니다. 광고에 나오는 수수료 숫자 뒤에는 생각보다 훨씬 많은 비용이 숨어 있었습니다. 총보수 뒤에 숨어 있는 실부담비용 ETF를 비교할 때 가장 먼저 보게 되는 숫자는 총보수입니다. 총보수(Total Expense Ratio)란 운용사가 펀드를 운용하면서 투자자에게 청구하는 연간 비용을 뜻합니다. 운용보수, 판매보수, 수탁보수 등을 합산한 개념인데, 문제는 이게 전부가 아니라는 점입니다. 실제로 투자자가 부담하는 비용에는 매매 과정에서 발생하는 중개 수수료, 지수 사용료, 기타 운용 비용이 더해집니다. 이를 모두 합산한 것이 실부담비용(Total Cost)입니다. 쉽게 말해 투자자가 최종적으로 내는 진짜 비용이라고 보면 됩니다. 총보수가 낮아도 이 숫자가 높으면 실제로는 더 비싼 상품을 고른 셈이 됩니다. 제가 직접 겪은 일이기도 합니다. 같은 지수를 추종하는 두 ETF를 놓고 총보수만 비교해서 더 낮은 쪽을 골랐는데, 나중에 금융투자협회 전자공시서비스 에서 실부담비용을 확인해 보니 제가 고른 상품이 오히려 더 높았습니다. 이걸 뒤늦게 알고 나서 꽤 허탈했습니다. 광고 문구에서 총보수 인하를 크게 내세우면서 정작 실부담비용은 작은 글씨에 묻혀 있는 경우가 많아서, 투자자 입장에서 한 번 더 꼼꼼히 따져봐야 한다고 생각합니다. 실부담비용을 확인하는 방법은 어렵지 않습니다. 금융투자협회 전자공시서비스나 각 운용사의 홈페이지에서 ETF 상품별 비용 공시를 찾아볼 수 있습니다. 귀찮더라도 이 과정을 한 번 거치면 전혀 다른 선택을 하게 되는 경우가 생각보다 많습니다. 추적오차가 만드는 보이지 않는 손실 ETF는 특정 지수를 따라가도록 설계된 상품입니다. 여기서 추적오차(Tracking Error)란 ETF의 실제 수익률이 기초 지수의 수익률과 얼마나 차이 나는지를 나타내는 지...